COMO CALIFICAN EL RIESGO BANCARIO

Werther Sandoval. El Nacional. 14-1-1996.

Calificación de la International Banking Credit Analysis (IBCA):

“Individual Rating”

A: Banco con un balance general fuerte, perfil de crédito favorable y record consistente en rentabilidad promedio.

B: Banco seguro, con sano perfil de crédito y sin problemas significativos. El desempeño esta generalmente en línea o supera al de sus similares.

C: Banco con un adecuado perfil de crédito, pero posee uno o mas aspectos perturbadores, determinando posibilidades modestas de aumento de riesgo o generando fallas de desempeño en comparación con instituciones financieras similares.

D: Banco con un desempeño corriente por debajo de lo normal de manera notoria. El balance presenta dificultades superiores al promedio y la rentabilidad es baja. El banco tiene posibilidad de recuperarse pero tomara un tiempo.

E. Banco con problemas muy serios que requieren o probablemente requerirá de apoyo externo.

            Lo anterior habitualmente incluye posibilidades intermedias como A/B, B/C, C/D, D/ E. Son acompañadas con un ranking legal que refleja la posibilidad de que el banco tenga acceso a asistencia por parte del estado.

1. Un banco para el cual hay una clara garantía legal por parte del estado para suminístrale apoyo si es necesario; un banco importante, tanto internacional como internamente. El estado en cuestión debe estar claramente preparado y capacitado para dar este apoyo.

2. Un banco por el cual el estado estaría dispuesto a otorgar apoyo, aun en ausencia de garantía legal. Ello podría ocurrir por la importancia del banco en la economía o por su relación histórica con las autoridades.

3. Un banco que tiene propietarios institucionales de suficiente reputación y poseen tales recursos, que los accionistas podrían dar auxilio financiero si fuere necesario.

4. Un banco para el cual el apoyo puede ser probable, pero no cierto.

5. Un banco que no puede confiar en asistencia externa.

T: para la calificación 2, 3, 4. Indica la existencia de riesgo económico o político que puede ser significativo o potencial.

            Los reportes abarcan desempeño  concentrado en el riesgo, administración de activos, pasivos, solvencia, solidez en la posición de reservas, capacitación o aporte de los accionistas, otros.

Calificación de Moody’s

A: bancos con excepcional fortaleza financiera intrínseca. Normalmente serán grandes instituciones con franquicias diversificadas y altamente valiosas, buenos fundamentales financieros y un entorno atractivo y estable.

B: bancos con fuerte fortaleza financiera intrínseca. Normalmente serán importantes instituciones financieras con franquicias diversificadas y valiosas, buenos fundamentales financieros y un entorno de operaciones atractivo y estable.

C: bancos con buena fortaleza financiera intrínseca. Normalmente serán instituciones con franquicias valiosas. Estos bancos tendrán buenos fundamentales financieros aceptables dentro de un entorno estable o fundamentales financieros mejor que el promedio de un entorno de operaciones inestable.

D: bancos con adecuada fortaleza financiera, pero limitados por uno o más de los siguientes factores: una franquicia de negocios con poca diversificación, fundamentales financieros débiles, un entorno de operaciones inestables.

E: bancos con fortaleza financiera muy débil, que siguiera una eventual necesidad de asistencia exógena. Estas instituciones pueden estar limitadas por uno o más de los siguientes factores: una franquicia de negocios de dudoso valor; fundamentales financieros seriamente deficientes en uno o más aspectos. Entorno de operaciones altamente inestable.